WDT i stosowanie stawki 0% VAT

• kiedy transakcja stanowi WDT,

• jakie warunki muszą zostać spełnione, aby zastosować stawkę 0% VAT,

• znaczenie rejestracji kontrahenta dla VAT UE oraz prawidłowego wykazania transakcji w informacji podsumowującej VAT-UE,

• jakie dokumenty pozwalają na zastosowanie stawki 0% przy WDT,

• dokumentowanie WDT na podstawie ustawy o VAT oraz przepisów unijnych,

• jak dokumentować WDT, gdy transport organizuje nabywca,

• czy do zastosowania stawki 0% zawsze konieczny jest podpisany dokument CMR,

• jakie dokumenty dodatkowe mogą potwierdzać wywóz towarów do innego państwa UE,

• jak postępować, jeżeli dokumenty potwierdzające WDT otrzymamy z opóźnieniem,

• kiedy należy wykazać sprzedaż ze stawką krajową i jak następnie dokonać korekty do stawki 0%.

Eksport towarów

• kiedy mamy do czynienia z eksportem towarów dla celów VAT,

• warunki zastosowania stawki 0% przy eksporcie,

• jakie dokumenty celne i inne dowody mogą potwierdzać wywóz towaru poza UE,

• eksport bez bezpośredniego dokumentu celnego po stronie sprzedawcy – kiedy zastosowanie stawki 0% może być możliwe,

• eksport bezpośredni i pośredni – najważniejsze różnice praktyczne,

• zaliczki otrzymywane przed eksportem towarów i możliwość zastosowania stawki 0%,

• Incoterms – wpływ warunków dostawy i organizacji transportu na rozliczenie WDT oraz eksportu.

Transakcje łańcuchowe

• czym jest transakcja łańcuchowa i kiedy mamy z nią do czynienia,

• jak ustalić, której dostawie należy przyporządkować transport,

• dostawa ruchoma i dostawy nieruchome – znaczenie dla miejsca opodatkowania,

• organizacja transportu przez pierwszy, ostatni lub pośredniczący podmiot,

• rola podmiotu pośredniczącego i znaczenie numeru VAT UE, którym posługuje się przy transakcji,

• wpływ warunków Incoterms na ocenę transakcji,

• jak rozliczyć transakcję łańcuchową, gdy transport rozpoczyna się w Polsce, a kończy w innym państwie UE lub poza UE,

• najczęstsze błędy prowadzące do opodatkowania dostawy w niewłaściwym państwie.

Transakcje trójstronne

• kiedy transakcja może zostać rozliczona w ramach procedury uproszczonej,

• warunki zastosowania procedury dla wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych,

• obowiązki pierwszego, drugiego i ostatniego podmiotu w łańcuchu,

• zasady fakturowania oraz wykazywania transakcji w JPK_VAT i informacji podsumowującej VAT-UE,

• kiedy procedura uproszczona nie może zostać zastosowana i jakie są tego konsekwencje,

• najczęstsze praktyczne błędy w transakcjach trójstronnych.

W trakcie szkolenia omówimy również najczęściej występujące błędy w rozliczaniu i dokumentowaniu transakcji oraz aktualne podejście organów podatkowych i sądów.

Udział w szkoleniu jest odpłatny. Cena uczestnictwa wynosi 129 zł netto za osobę (158,67 zł brutto).

Prosimy o podanie służbowego adresu e-mail, na który zostanie wysłana informacja z danymi do przelewu. 

Potwierdzenia udziału wysyłane będą na podany adres e-mail.

Organizator szkolenia rezerwuje sobie prawo do odwołania szkolenia, jak również selekcji zgłoszeń, w szczególności odrzucania zgłoszeń kierowanych przez podmioty prowadzące działalność konkurencyjną.

Faktura VAT zostanie wystawiona w Krajowym Systemie e-Faktur.

Liczba miejsc jest ograniczona. O przyjęciu na spotkanie decyduje kolejność zgłoszeń.

Po dokonaniu rejestracji i opłaceniu udziału uczestnik otrzyma potwierdzenie zgłoszenia, a przed szkoleniem – link umożliwiający udział w spotkaniu online. Rejestracji można dokonać poprzez poniższy formularz: